Закрываете глаза и видите, как гениальная бизнес-идея делает из вас миллионера – остановитесь на секунду. В нашей стране нельзя зарабатывать и не платить налоги государству. Один из способов работать легально – оформление ИП. Сделать это легко, но сначала стоит все хорошенько посчитать. Мы подготовили гайд «Как открыть ИП».
В конце – бонус: новичок расскажет, как очень старался оптимизировать налоги, но вышло все равно так себе.
В этой статье:
Процесс оформления ИП
Чтобы стать ИП, надо сделать всего два действия:
1. Подать заявление о регистрации;
2. Подать заявление о переходе на нужную вам систему налогообложения.
Останется открыть расчетный, счёт и можно зарабатывать.
Как открыть ИП: гайд для чайников
Подаём заявление о регистрации ИП
Обычно заполнение бумаг – настоящая головная боль. Очень редко выходит сделать это с первого раза без ошибок! Потому ищем наиболее автоматизированный вариант.
Легче всего заполнить форму на сайте налоговой. Для этого придется зарегистрироваться.
Далеко не каждый налоговый орган поставит вас на учёт. В Москве за документами ИП придется ехать в Южное Тушино в ФНС N46. Не всем будет удобно туда добираться, так что сводим поездки к минимуму: отправляем документы электронно. А вот за готовым свидетельством уже едем лично.
Вам нужна форма Р21001
1) Сначала система предложит выбрать способ отправки заполненного заявления
Раз уж мы решили отправлять документы электронно, то выбираем из двух вариантов:
- В электронном виде без электронной подписи. Придется заплатить госпошлину 800 рублей.
- В электронном виде с электронной подписью. Тут госпошлину платить не надо, зато надо сделать КЭП.
Справка: есть три вида электронных подписей. Вам нужна самая мощная – квалифицированная. Делают ее в специальных удостоверяющих центрах, стоимость начинается от 1500 рублей. Действует сертификат год. Выходит дороже госпошлины, но с ней вы, например, отправите налоговую декларацию удаленно, ехать с бумагами лично не придется. Словом, она может сэкономить кучу времени, а может и не сэкономить, если документооборот будет небольшой.
2) Заполняем заявление
Максимально близко к тексту переписываем личную информацию из документов и радуемся случаям, когда система заполняет ее полуавтоматически! Вам понадобятся ИНН и паспорт.
Следующий шаг – выбрать коды видов деятельности ОКВЭД. Их там больше сотни, внимательно выбирайте, ч ем будете заниматься.
Например, слышали о законе Хованской? Суть в том, что недавно запретили оказывать гостиничные услуги в жилых помещениях. В нашей стране, особенно в больших городах, посуточная аренда квартиры – популярный и прибыльный бизнес. Как думаете, это чем-то отличается от мини-гостиницы? Так вот, по закону отличается, и проблема решалась правильными ОКВЭД и формулировками объявлений на площадках бронирования.
По некоторым видам деятельности новые ИП могут не платить налог на доход 1-2 года. Это называется налоговыми каникулами, и в каждом регионе перечень льготников свой.
Мы убедили вас внимательно выбирать ОКВЭД?
Кодов можно указать несколько: основной и дополнительные. Основной – тот, по которому планируете зарабатывать больше всего.
3) Заполняем контактные данные
Обратите внимание на комментарии к заполнению номера телефона
4) Ждем, пока пройдет первичная проверка данных
Это займёт минут 15
5) Оплачиваем госпошлину, отправляем заявление
В течение 3-4 рабочих дней на почту придет ответ. Если с заявлением все в порядке – едем в налоговую. Вас ждут там 4-5 дней, об этом напишут в письме. Не успеете – придется отправлять заявление по новой. Не забудьте взять оригиналы документов.
Поздравляем, вам выдали лист регистрации ЕГРИП, теперь вы ИП!
Кстати говоря, в 46-ой налоговой есть специальные стойки с консультантами, к ним всегда огромная очередь. Если есть вопросы, лучше подготовьтесь и задайте их тут. В районной налоговой на вопросы чаще отвечать отказываются или вообще дают неправильную информацию...
Выбираем налоговый режим
После регистрации вы оказываетесь на общей системе налогообложения. Она обойдется дорого: около 30% прибыли придется отдать! Так что у вас 30 дней, чтобы уведомить ФНС о переходе на более выгодный вариант. Например, на упрощённую систему налогообложения или патент, если вашу деятельность можно вести по патенту.
Не успеете за месяц – перейти до нового года не получится!
Это, пожалуй, самый сложный этап открытия ИП. Важно все досконально посчитать, иначе рискуете переплатить. Печатаем заявление о переходе на нужную систему налогообложения, заполняем, едем в налоговую.
Совет: не стоит надеяться, что работники налоговой проконсультируют, проверят ваше заявление на ошибки и вообще хоть как-то о вас позаботятся. Лучше ехать максимально теоретически подкованным со всеми возможными документами и пачкой успокоительного :)
Открываем расчётный счёт
Принимать деньги на свою карту не стоит, да и платежи в налоговую удобней всего отправлять через РС.
Чтобы открыть счёт, достаточно выбрать банк и позвонить туда. Там как раз в вас заинтересованы, потому будут рады дать консультацию потенциальному клиенту.
Поздравляем, вы готовы работать!
История неудачного оформления ИП
Чтобы все сделать по уму, я взяла консультацию у специалиста по налогам. Надо было подробно рассказать о всех планируемых доходах, чтобы мы могли рассчитать налог на всех подходящих режимах.
У меня в планах было сдавать квартиру в долгосрочную аренду и заниматься репетиторством. Посчитали 3 варианта:
- Самозанятость. Тут можно даже ИП не регистрировать, но не везде этот режим работает и не на все сферы деятельности распространяется. Мне он подходил. А ещё существенный плюс при моем уровне дохода – не надо платить пенсионные отчисления! Ставка налога – 4%, если работаете с физлицами, и 6%, если вам платят юрлица.
- Упрощённая система налогообложения. Тут надо платить 6% от дохода.
- Смешанный вариант. Квартиру сдавать по упрощенке, а преподавать на патенте с применением налоговых каникул. В итоге надо было бы платить только 6% от дохода с аренды.
На патенте и на УСН вы обязаны платить пенсионные и медицинские отчисления. Они фиксированные. В 2019 году – 36000. Плюс, если вы за год заработали больше 300 000, то с этого превышения заплатите 1%. Заработали 330000 – заплатили 1% от 30000. 300 рублей.
Важно! Обязательные взносы планируют плавно повышать, и уже через несколько лет платить придется не 36000, а 45000.
Прелесть в том, что свой налог, например, 6%, вы можете уменьшить на величину этих взносов. Заработали 1 000 000. Налога должны 60 000. Но 36 000 вы уже заплатили в виде пенсионных, осталось всего 24 000.
Но эти 36 000 + налог – далеко не все ваши расходы.
Мне, чтобы принимать наличные деньги от учеников, пришлось заказать в типографии бланки строгой отчётности (БСО). Самому их напечатать нельзя. Обошлись в 1500 рублей.
Не забывайте, что нужен расчетный счёт в банке. Каждый месяц банк будет списывать комиссию за ведение счета и оповещение об операциях. У меня было 600 рублей в месяц.
И были гипотетические расходы, которые изрядно потрепали нервы:
- Программа для ведения бухгалтерии бесплатная только первый год. Дальше она обойдется в 5000 рублей ежегодно.
- Летом предприниматели ждали введения обязательных онлайн касс. Кассовый аппарат плюс обслуживание к нему были бы ещё около 36 000 рублей в год. Но репетиторов пока оставили в покое. Повезло.
Итого со второго года мои годовые расходы с учётом роста обязательных пенсионных были бы 53 000 как минимум. Чтобы заплатить столько налога по ставке 4% для самозанятых, работающих с физлицами, надо было бы заработать 1 325 000. Космические деньги при моих доходах.
Словом, если посчитать все расходы, самозанятость получилась гораздо выгоднее. Плюс ушла головная боль с набором дополнительных учеников: при совмещении систем налогообложения доход от патента должен быть не меньше 70% от всего дохода. Да и расчетный счёт тут пока не обязателен.
Читайте также:
.jpg)
